Hur aktieoptioner beskattas. För enskilda investerare där ute som drar i börsoptioner för första gången, behöver du veta hur dessa värdepapper får beskattas. För de oinitierade, kan vi börja med några definitioner. Ett säljalternativ ger innehavaren alternativet ägare Rätten att sälja ett angivet börsnoterat aktiekurs till ett fastställt pris på eller före ett angivet datum. Ett köpoption ger å andra sidan innehavaren rätt att köpa en säkerhet till ett bestämt pris. Nu om du istället köper en Alternativ, du ger någon annan ett sälj - eller köpalternativ, du är en alternativskrivare Som sådan får du en premieavgift från innehavaren mot risken. Som innehavare kan du förvärva ditt alternativ antingen genom att betala en premie till en författare för ett nyemitterat alternativ eller genom att köpa ett befintligt alternativ på den öppna marknaden. Nu för skattereglerna. Om du håller alternativ, kommer de antingen att utgå oexercised på utgångsdatumet eftersom de är värdelösa, 2 utövas eftersom de är i mitten ögon eller 3 säljas innan de löper ut. Om ditt alternativ löper ut har du uppenbarligen uppvisat en kapitalförlust som vanligen kortfristig eftersom du valde alternativet för ett år eller mindre, men om det hölls längre har du en långsiktig kapitalförlust. Exempelvis säg att du köper en sex månaders köpoption med ett aktiekurs om 10 per aktie. Vid utgången av dagen säljer aktien 20. Om du har någon mening, låter du alternativet löpa ut och därmed drabbas av en kortfristig kapitalförlust Redovisa förlusten som är det pris eller det premie du betalade för uppsättningen, plus transaktionskostnaderna på del I i formulär 8949, som matar in i Schema D, genom att ange optionsköpsdatumet i kolumn c, utgångsdatumet i kolumn d, utgått i kolumn e och kostnaden inklusive transaktionsavgifter i kolumn f. Om du utnyttjar ett köpoption genom att sälja lager till författaren till det angivna priset, drar du av alternativkostnaden premien plus eventuella transaktionskostnader från intäkterna från din försäljning Din realisationsvinst eller förlust är långsiktig eller kort sikt d beroende på hur länge du ägde den underliggande aktien Ange vinsten eller förlusten på Form 8949, precis som du skulle för någon aktieförsäljning. Om du utövar ett köpoption genom att köpa aktier från författaren till det angivna priset, lägg till alternativkostnaden till pris betalt för aktierna Det här blir din skattesats När du säljer har du en kort eller långsiktig realisationsvinst eller förlust beroende på hur länge du har behållet. Det innebär att din innehavstid återställs när du utnyttjar alternativet. Till exempel säga att du spenderar 1000 på 8 juli 2014, köpoption att köpa 300 aktier i XYZ Corp till 15 per aktie den 1 juli 2015 säljer den för en robust 35, så du ökar Lägg till 1000 alternativkostnad till de 4500 som spenderas på aktierna 300 gånger 15 Din bas i aktien är 5.500 och din innehavsperiod börjar den 2 juli 2015 dagen efter förvärvet av aktierna. Om du säljer ditt alternativ är sakerna enkla. Du har en kapital vinst eller förlust som är antingen kort eller lång sikt, beroende på din innehavstid Optionsskribenter får premier för sina ansträngningar. Kvittot på premien har inga skattekonsekvenser för dig, optionsskrivaren, tills alternativet 1 löper ut, ej utnyttjas, 2 utövas eller 3 motverkas i en avslutande transaktion som förklaras nedan. När en uppsättning eller köpoption löper ut, behandlar du premiebetalningen som en kortfristig realisationsvinst som realiseras vid utgångsdatum. Detta gäller även om optionens varaktighet överstiger 12 månader. Till exempel, säg att du skrev ett säljalternativ på 25 per aktie för 1 000 aktier i XYZ Corp för ett premie på 1,500 Detta skapar en skyldighet för dig att köpa 1.000 aktier till ett pris av 25. Lyckligtvis för dig sträcker du beståndet till 35 och innehavaren klokt ger möjlighet att löpa ut. Du behandlar premiumet från att skriva nu utgått alternativ som en kortfristig realisationsvinst på 1,500 Rapportera den på del I i Form 8949 enligt följande Ange alternativets utgångsdatum i kolumn c, de 1 500 som försäljningsutbytet i kolumn e, utgått i kolumn f Om du skrev alternativet i den år innan det löper ut, finns det inga skattekonsekvenser i det tidigare året. Om du skriver ett säljoption som får utövas vilket innebär att du måste köpa aktierna, sänka skattebasen för de aktier du förvärvar med det premie du fick igen, ditt innehav Perioden börjar dagen efter att du förvärvade aktierna. Om du skriver ett köpoption som blir utövat vilket innebär att du säljer börsen, lägg premien till försäljningsvinsten. Din vinst eller förlust är kort eller lång sikt, beroende på hur länge du höll aktier. Med en avslutande transaktion kompenseras din ekonomiska skyldighet enligt det alternativ du skrev till genom att köpa ett likvärdigt alternativ. Till exempel, säg att du skriver ett säljalternativ för 1 000 aktier i XYZ Corp till 50 per aktie med utgångsdatum 5 juli 2015 Medan detta förpliktar dig att köpa 1.000 aktier till 50, kan det kompenseras genom att köpa ett köpoption för 1.000 aktier till 50 per aktie. Du har nu både en skyldighet att köpa under det köpoption du skrev och en avräkning rätt att sälja under putten o Ption du köpte Skattemässigt är inköpet av ersättningsalternativet en avslutande transaktion eftersom det effektivt avbryter det alternativ du skrev. Din kapitalvinst eller förlust är kort sikt per definition Beloppet är skillnaden mellan premien du fick för att skriva alternativet och premien du betalat för att ingå i den avslutande transaktionen Redovisa vinsten eller förlusten i det skatteår du gör avslutande transaktion. För att dra av förluster från optioner gäller de föregående reglerna för så kallade nakna alternativ. Om du har en avräkningsposition med i förhållande till alternativet har du en strängle Ett exempel på en strängle är när du köper ett säljalternativ på uppskattat lager du redan äger men är uteslutet att sälja för närvarande under SEC-regler. Säg att säljoptionen löper ut i slutet av året. Om du fortfarande äger utjämningspositionen beståndet vid årets slut, är din förlust från det löptidiga valet vanligtvis endast avdragsgill i den utsträckning det överstiger den orealiserade vinsten på lagret. xcess förlust skjuts upp till det år du säljer aktien Se IRS Publication 550 på för mer på straddles. Copyright 2017 MarketWatch, Inc Alla rättigheter förbehållna. Intraday Data tillhandahållen av SIX Financial Information och med förbehåll för användarvillkor Historisk och nuvarande slutet av dagsdata som tillhandahålls av SIX Finansiell information Intradagsdata fördröjda per utbytesbehov SP Dow Jones Index SM från Dow Jones Company, Inc Samtliga noteringar är i lokal utbytestid Realtids senaste försäljningsdata från NASDAQ Mer information om NASDAQ-handlade symboler och deras nuvarande finansiella status Intradagdata försenad 15 minuter för Nasdaq och 20 minuter för andra utbyten SP Dow Jones Index SM från Dow Jones Company, Inc SEHK intraday data tillhandahålls av SIX Financial Information och är minst 60 minuter försenad. Alla citat är i lokal utbytes tid. Inga resultat hittades. Tax på Option Trades. Tax dag är precis runt hörnet, och för alternativ handlare som betyder att du bättre får bekanta dig med Schedul e D av din avkastning Detta är formuläret där du rapporterar dina vinster och förluster för året, och om du gillar de flesta köpoptionerna, kommer du att ha gott om kortfristiga och sannolikt några långsiktiga kapitalvinster och förluster för att klara av. Nu, innan vi går längre, rekommenderar jag att alla som handlar alternativ använder en CPA eller skattemässig professionell för att hjälpa till med att förbereda hans eller hennes återkomst. Ja, du kan använda skattepreparationsprogrammet om du är säker på att du har hållit dig bra spåra över alla dina affärer under hela året, men om det uppstår frågor om en viss transaktion, kan du vara kvar på egen hand försöka dechiffrera svaret Med en CPA eller skatteproffs vid din sida kan de flesta frågor sannolikt hanteras snabbt och enkelt . Så, hur behandlar du alternativen på din avkastning. Väl först gäller det om du är en optionsinnehavare eller en optionsförfattare. Låt oss börja med att titta på vad skattebehandling och problem är om du är en optionsinnehavare. Alternativ Köper. När du äger antingen put eller cal l alternativ, det finns i huvudsak tre saker som kan hända. Först kan dina alternativ lösa sig värdelösa, i vilket fall summan av pengar du betalat för alternativet skulle vara en kapitalförlust. Om det är ett långsiktigt alternativ som hålls i mer än ett år förlusten skulle betraktas som en långsiktig kapitalförlust snarare än en kortfristig förlust. Det andra som kan hända är att du kan sälja ditt alternativ före utgången och skillnaden mellan det pris du betalade för alternativet och det pris du betalade sålde det för är den vinst eller förlust du måste rapportera om dina skatter. Det tredje som kan hända är att du kan utöva ditt köp eller köpoption. När det gäller satser kan du utöva alternativet genom att sälja dina aktier till författaren I Denna situation skulle du subtrahera kostnaden för köpoptionen från försäljningsbeloppet och din vinst eller förlust skulle antingen vara kort eller lång sikt, beroende på hur länge du innehar de underliggande aktierna. Med samtal väljer du ett samtal med köper det utpekade antalet aktier från t han alternativskribent Du lägger sedan till kostnaden för köpalternativet till det pris du betalade för lagret och det är din kostnadsbas. Då när du säljer aktien kommer din vinst eller förlust vara kort eller lång sikt beroende på hur länge du håller aktierna. Taxer för optionsskrivare. Om du är en alternativskrivare, reglerna är olika, men de faller i grunden till två huvudkategorier. Först om du skriver ett alternativ och det alternativet upphör att gälla, blir premiebetalningen du fått en kortfristig kapitalvinst. För det andra, om du skriver ett sälj - eller köpoption, och det alternativet utövas behandlas transaktionerna på följande sätt. När det gäller ett säljalternativ som utövas, som författaren av det sätter dig måste köpa det underliggande lagret Det betyder att du kan minska din kostnadsbas för skattemässiga ändamål med det belopp som du samlat in för köpoptionen. För köpoptioner måste du lägga till premien som samlats in till det totala intäkterna från din försäljning och vinsten eller förlust behandlas på Schema D acc Ordering till hur länge du har hållit de underliggande aktierna. Nu finns det många fler överväganden när du handlar med alternativ och din avkastning, men som så många problem med skatter, måste de hanteras individuellt med tanke på din specifika skattbild Det är därför jag rekommenderar starkt att du använder en skattesekreterare för att hjälpa dig, speciellt om dina alternativ handlar bland annat med strängles, fjärilar, condors eller andra positioner som du inte är säker på hur du ska redogöra för det schema D. Top 5 lager för återvinning med stigande resultat, en stark balansräkning och en kraftfull ny produktlinje trots alla lågkonjunkturer är de fem aktierna överträffade marknaden på kort sikt. Få deras namn här. Nackdelar med Options Trading.1 Skatter, utom i mycket sällsynta fall, alla vinster beskattas som kortsiktiga realisationsvinster Detta är i huvudsak detsamma som vanligt inkomst Satserna är så höga som dina individuella inkomstskattesatser På grund av denna skattesituation uppmuntrar vi subscri bers att genomföra optionsstrategier i ett IRA eller annat skatteuppskjutet konto, men det här är inte möjligt för alla. Kanske har du några kapitalförluster som du kan använda för att kompensera de kortsiktiga kapitalvinster som gjorts i din optionshandel. 2 Provisioner Jämfört med aktieinvesteringar är provisionskurser för optioner, särskilt för de veckovisa alternativen, fruktansvärt höga. Det är inte ovanligt att provisioner i ett år överstiger 30 av det belopp du investerat. Var försiktig med alla nyhetsbrev som inte innehåller provisioner i deras resultat de är vilseledande för dig big time.3 stora fluktuationer i portföljvärde alternativ är leveraged instruments portfölj värden upplever vanligtvis stora swings i värde i båda riktningarna. mest populära portfölj på terry s tips de kallar det vecko mesa vinst över 100 efter provisioner under de senaste 4 månaderna 2010 Den underliggande aktien för Weekly Mesa är SP 500-spårningsobjektet SPY, en av de mest stabila av alla index, men deras veckovisa satser inkluderade en förlust på 31 3 i den sista veckan i november har de lagt till en försäkringstaktik för att göra den typen av förlust mycket osannolikt i framtiden, förresten Tre gånger var deras veckovinster över 20. Många människor har inte den mage för sådan volatilitet, precis som vissa människor är mer oroade över de provisioner som de betalar än de är i bottenlinjen, måste båda grupper av människor förmodligen inte vara handelsmöjligheter.4 Osäkerhet om vinst Vid genomförande av optionsstrategier är de flesta försiktiga investerare beroende på riskprofilgrafer som visar de förväntade vinsterna eller förlusterna vid de närmaste alternativen vid de olika möjliga priserna för det underliggande. Dessa diagram är särskilt viktiga för att kolla in när de lägger in initiala positioner, och det är också klokt att regelbundet rådfråga dem under veckan som väl. Ofta när optionserna löper ut, uppkommer inte de förväntade vinsterna. Orsaken är vanligtvis att optionspriserna implicita volatiliteter, VIX, - för de av er som är mer bekant med hur alternativen fungerar faller Grafikprofilens programvara förutsätter att underförstådda volatiliteter kommer att förbli oförändrade Det finns givetvis många veckor när VIX stiger och du kanske bättre än riskprofilgrafen hade projicerat Men det är så att det finns tider när beståndet gör exakt som du hade hoppats och du ändå inte gör de vinster du ursprungligen förväntade. Med alla dessa negativ är alternativet att investera värt besväret. Vi tycker att det är Var annars är chansen att 100 årsvinster är en realistisk möjlighet. Vi tror att åtminstone en liten del av många människors investeringsportfölj borde vara i något som åtminstone har möjlighet att göra extraordinära avkastningar. Med CD-skivor och obligationer ger löjligt låg avkastning och aktiemarknaden visar inte riktigt några vinster för de senaste 4 åren alternativalternativet har blivit attraktivare för många investerare, trots alla de problem som vi har skisserat ovan. Terry s Tips Aktieoptioner Trading Blog. Last vecka jag föreslog en baisse spridning på Tesla som skulle göra 67 på 49 dagar Aktien har fallit ca 7 sedan dess och spridningen som jag placerat har redan plockat upp 30 i en enda vecka jag är frestad att stänga det och ta vinst , men jag tror att jag kommer att vänta ut det och lyckligtvis samla hela 67 på sex veckor. Idag rapporterar jag om en spridning som jag lade på Ford F på fredag när börsen handlade på 12 54. Hur man gör 40 i 45 dagar med en satsning på Ford. Sannolika artiklar har publicerats nyligen som är hausse på Ford, inklusive Ford och dess 4 8 utdelningsavkastning och Ford Break-Out Ahead. På fredagen när F handlade 12 54 gjorde jag en. 9 De faktiska portföljerna som utförs av Terry s Tips har hittills haft en stor 2017. Sammansatt värde har ökat 23 8 för året, ungefär 4 gånger så mycket som den övergripande marknaden SPY har avancerat. Den grundläggande strategin som används av de flesta av dessa portföljer är att satsa på vad företaget vann inte, hellre än vad det kommer att göra mest av tiden, det handlar om p Att inte ha ett blue chip-företag som du verkligen gillar, särskilt en som betalar en stor utdelning, och vadslagning att det inte kommer att falla väldigt mycket Du bryr dig inte om det går upp eller blir platt Du vill bara inte att det ska falla mer än några poäng medan du håller dina alternativpositioner. Idag vill jag erbjuda en annorlunda satsning baserat på vad ett populärt företag kanske inte gör. Företaget är Tesla TSLA, och det vi tror inte kommer att göra är att flytta mycket högre än det är just nu, åtminstone de närmaste månaderna. Hur man gör 27 i 45 dagar med ett spel på Tesla. Tesla är ett företag som har tusentals passionerade supportrar. De har bjudit på. Ett av mina favoritalternativ är att plocka ett företag jag gillar eller en som flera personer jag respekterar och satsa på att det åtminstone kommer att vara platt under de närmaste månaderna. Egentligen kan jag oftast hitta en spridning som kommer att göra en bra vinning även om lager faller med några dollar medan jag håller spridningen. Idag vill jag dela en investering vi pl Acer i en Terry s Tipsportfölj bara igår Förresten har portföljen likartat spridning i fyra andra företag vi gillar och det har vunnit över 20 under de första två månaderna 2017. Vi har redan stängt två spreads tidigt och återinvesterat kontanterna i nya spelningar Portföljen är på mål för att göra över 100 år och det är tillgängligt för Auto-Trade på thinkerswim för alla som inte är intresserade av att placera affärer. Hur man gör 50 i 5 månader med alternativ på Celgene. Not är det bara CELG på många analytiker Toppval för 2017-listan men flera nyligen sökande Alpha-bidragsgivare har hävdat företagets affärer och framtid En artikel sa Få europeiska företag med större bioteknik har en tydligare resultat - och intäktstillväxt för de närmaste 3-5 åren än Celgene . Skapa 36 En Duffer s Guide till Breaking Par på marknaden varje år under bra år och dåligt. Den här boken kanske inte förbättrar ditt golfspel, men det kan ändra din ekonomiska situation så att du får mer tid för greenerna och fairways och ibland träarna. Läs varför Dr Allen anser att 10K-strategin är mindre riskabel än att äga aktier eller fonder, och varför det är särskilt lämpligt för din IRA. Sign Up Your 2 Free Reports Vårt nyhetsbrev Now. TD Ameritrade, Inc och Terry s Tips är separata, oaffärda företag och ansvarar inte för varandras tjänster och produkter. Copyright 2001 2017 Terry s Tips, Inc dba Terry s Tips. Uppsägning för Terry s Tips Gratis nyhetsbrev och få 2 alternativstrategierapporter. Hur man gör 70 ett år med kalenderspridningar och. Fallstudie - Hur Weekly Mesa Portfolio Made Over 100 i 4 Months. Login till ditt befintliga konto nu.
No comments:
Post a Comment